关于你那天说的问题，调账，大部分用到的是以前年度损益调整，然后调了后，会影响以前年底利润，比如说现在把其他应收调账借：以前年度损益调整443.4 贷：其他应收款443.4 借本年利润-以前年度损益调整443.4 贷：以前年度损益调整443.4，1.这个分录是这样对吧？2.调账后不用再去更正以前的申报表是吧？3.这个只影响以前年度利润减少，跟我们现在年度没有关系是吧？然后我们现在2024的财务报表导出来后会资产负债表年初和年末的本年利润-未分配利润都是没有影响的是吧？_CPA

问题已解决

关于你那天说的问题，调账，大部分用到的是以前年度损益调整，然后调了后，会影响以前年底利润，比如说现在把其他应收调账借：以前年度损益调整443.4 贷：其他应收款443.4 借本年利润-以前年度损益调整443.4 贷：以前年度损益调整443.4，1.这个分录是这样对吧？2.调账后不用再去更正以前的申报表是吧？3.这个只影响以前年度利润减少，跟我们现在年度没有关系是吧？然后我们现在2024的财务报表导出来后会资产负债表年初和年末的本年利润-未分配利润都是没有影响的是吧？

84784989| 提问时间：2024 11/11 11:26

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你好！关于你的问题，我帮你一一解答。 1. 这个分录基本正确，通过借贷以前年度损益调整和其他应收款来调整以前年度的错误。 2. 一般来说，调账后不需要更正以前的税务申报，除非涉及税务问题。 3. 是的，这样的调账只影响以前年度的利润，对当前年度的财务报表没有直接影响，年初和年末的本年利润-未分配利润保持不变。

2024 11/11 11:29

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