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增值税附表二的本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证 的金额是票价吗 还是需要折算成未税价

84785025| 提问时间:2024 11/11 15:51
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小智老师
金牌答疑老师
职称:初级会计师,中级会计师
增值税附表二中的“本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证”的金额应该是指票面上的未税价。这是因为增值税的抵扣基于货物或服务的未税销售额来计算。所以,你需要将票价按照税率折算出未税金额,用于填报。
2024 11/11 15:53
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