00:10:00
问题已解决
你好，老师，我们公司开业时收到政府部门的3辆垃圾清运车，当时找了个单位给我们开了车辆发票，我们未付钱一直挂账，现在使用结束要给政府把车辆还回去，找了二手车交易公司，给开了发票，我应该怎么做账？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好现在冲减当时的挂账就可以的
11/12 13:32
84784979 
11/12 13:33
是做固定资产清理吗？具体科目应该怎么做？
暖暖老师 
11/12 13:34
你当时怎么做的分录呢？
84784979
11/12 13:36
借:固定资产，贷:应付账款-单位名称
暖暖老师
11/12 13:37
借应付账款-单位名称
贷固定资产清理
应交税费-应交增值税
84784979
11/12 13:40
之前的累计折旧不用管吗？
暖暖老师
11/12 13:51
你需要注销借固定资产清理
累计折旧
贷固定资产
84784979
11/12 16:15
老师，你帮忙看一下是这样做吗？取得资产时的进项发票上的公司名称和开出去的二手车发票上的公司名称，不一样，也是这样做账吗？
暖暖老师
11/12 16:18
可以的，购买和出售的厂家肯定不一样的
84784979
11/12 16:18
那你帮忙看一下，我做的分录对不对？
暖暖老师
11/12 16:19
你还需要缴纳增值税，你怎么没体现卖的时候
84784979
11/12 16:20
卖的时候开的发票是0税率的
暖暖老师
11/12 16:20
二手车那个不可以，需要交税的这个
84784979
11/12 16:24
当时二手车市场开的发票，是这样的，税额是0
暖暖老师
11/12 16:26
不要看这个，二手车市场开的都不交税
84784979
11/12 16:28
那是发票我不用改，我做账的时候做上税额吗？发票开进来的时候也没有税额，需要把取得固定资产的凭证再改一下吗？
暖暖老师
11/12 16:29
你什么时候购买的这个车？你们一般纳税人吗？
84784979
11/12 16:30
我们是小规模，2022年4月份开的发票入的账
暖暖老师
11/12 16:30
那按照1%缴纳现在是
阅读 68
描述你的问题，直接向老师提问
133
意见反馈
