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问题已解决
老师，像账上平时入账但汇算清缴票未到的还有计提的工资没发的，再汇算清缴时候已经调增的，后面账上要怎么处理还是说挂着不管呢？就像多计提的工资已经调增了，但账还挂着，没票未到的也调增了，这些是不是只要调增了就可以不管了还是要怎么处理呢？
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第一个，账上有实际业务，你暂估的没有问题，这个不需要调整
后期发票到了就行，然后第二个这个计提的工资还能支付吗？不支付的话，需要红冲。如果需要支付的话，也不需要调整。你支付了之后，明年汇算清缴纳税调减。
11/13 08:48
郭老师 
11/13 08:48
你这些都是虚增的，需要红冲。
84784975 
11/13 08:57
如果发票没有到呢，但是汇算清缴已经做调增了，这种也需要冲红吗？第二多计提的工资可能不支付了，汇算清缴前还是未支付就冲红掉不需要去调增，对吗？
郭老师
11/13 08:57
第一个实际有业务你就正常做账就行，账上不用红冲
郭老师
11/13 08:58
第二个，多计提的工资借应付职工薪酬贷利润分配，未分配利润需要红冲。汇算清缴调增
84784975
11/13 09:17
就是工资在调增后同时冲红掉不要再出现在报表上挂着了对吧，其他的没票的就做调增，不需要做账务处理了，这样理解对吧？
郭老师
11/13 09:20
是的对的，是这么理解。
84784975
11/13 09:27
如果是当年内亏损额大，又知道这些多计提的工资是没法支付了，就可以在当年内直接冲红掉，这样就可以不再汇算清缴时候调增了，也可以这样做对吧
郭老师
11/13 09:27
可以的，可以这么做的。
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