00:10:00
问题已解决
老师好，几个月前分几批销售了10万元的商品，开了发票，且客户已经抵扣了税额，现在客户要求退货3万元的商品，怎样操作比较好，是红冲一张大发票，再开一张小发票给他们，还是与客户签一个3万的合同，客户用原价把货卖给我，并开一张发票给我好呢？谢谢。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
从合规和简便角度考虑，建议采用红冲发票方式。因为红冲发票符合规定，能直接冲减原销售业务，虽然手续稍繁琐，但账务处理清晰，能准确反映业务情况；而客户反向销售操作虽相对灵活，但有税务风险，且账务处理复杂。
11/13 09:06
84784959 
11/13 09:14
返向销售，账务处理简单，10万商品分别是开了5万，2万，2万，1万的销售发票，是红冲最早的那张5万的发票，然后再开一张2万的发票吧
朴老师 
11/13 09:15
同学你好
是这样的
84784959
11/13 09:17
红冲成功了，税款会退货我司银行账号吗，客户税额已经抵扣掉了
84784959
11/13 09:20
客户还必须做进项转出，若客户不配合，税务局会填退回吗，不可能，反向销售简单，客户开一张新的销售发票，当做我们的进项
朴老师
11/13 09:24
同学你好
冲减你的蓝字发票
84784959
11/13 09:26
假设我是卖的半导体，开票是半导体给客户的发票，但是客户是做通信设备的，反向销售他们开销售发票可能不好开半导体，如果开通信设备的发票给我们，我们做账也没有问题吧，我们也可能购买通信设备自己办公用的，主要是退货能返回税额即可，你看这样可以吗，谢谢。
朴老师
11/13 09:27
同学你好
这个不另外退税
是红冲你这个月的蓝字发票
84784959
11/13 09:33
这个月，指的是销售给客户5万的那个月吧，也就是红冲5万的那张发票吧
朴老师
11/13 09:34
同学你好
这个月开的蓝字发票然后当月红冲就不用交了
84784959
11/13 09:36
假设这个月不够3万，顺延在下个月红冲是吗
朴老师
11/13 09:37
同学你好
对的
是这样的哦
84784959
11/13 09:39
那我做了红冲的那张篮子发票，客户已经抵扣掉税务了，税务局会要求客户做进项税务转出吗
朴老师
11/13 09:42
同学你好
他们需要进项转出
84784959
11/13 09:47
那红冲了，我这个月的3万的怎么做账，5万负收入，2万正收入吗
朴老师
11/13 09:50
对的
申报的时候按红冲后的负数三万申报
阅读 69
描述你的问题，直接向老师提问
91
意见反馈
