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销售货物，10月银行收款，11月开具发票，这个账应该怎么弄呢
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借：银行存款
贷：预收账款
11/13 15:54
84784983 
11/13 15:56
还有出库单是有9月，有10月
84784983
11/13 15:59
我能不能出库单9月时候挂应收，后面发票和银行收款哪个时间在后面，就在哪月直接入账，冲应收呢，这样比较简单
刘艳红老师 
11/13 15:59
前面没有开票，你确认收入，后面又要冲账，比较麻烦
84784983
11/13 16:01
但是前面有出库单，按出库单的时间确认收入，
刘艳红老师
11/13 16:01
也可以吧，后面做负数分录
84784983
11/13 16:02
出库单9月，银行收款10月，开发票11月，银行和发票还有几张（10月和11月的金额还对不上）有点为难
刘艳红老师
11/13 16:04
为什么会对不上了
84784983
11/13 16:05
负数分录是什么意思？9月出库单借 应收 贷 收入 11月全部款项和发票都收到，借银行存款 贷 应收，这样做呢，负数分录怎么弄
刘艳红老师
11/13 16:07
就是把前面的分录做负数
84784983
11/13 16:07
比如9月出库 100 10月出库 20 9月收到80 10月收到款项90 11月收到发票 30 10月收到发票 70 这样的怎么入账
刘艳红老师
11/13 16:09
分别入账
9月
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费
10月也是这样做
刘艳红老师
11/13 16:09
你说的收到发票是收到进项发票吗
84784983
11/13 16:11
销项发票，这样都是销售货物，不涉及购进
刘艳红老师
11/13 16:12
11月收到发票 30 10月收到发票 70，这个是什么意思
84784983
11/13 16:19
就是发票分2个月收到的，分别30和70
刘艳红老师
11/13 16:22
那这个就是你们的进项，是你收到的发票
84784983
11/13 16:25
不是，是我们开给别人的发票，销项
刘艳红老师
11/13 16:26
11月开了多少，前面做的收入分录就冲多少
84784983
11/13 16:28
怎么冲？那银行收款呢怎么入账，
刘艳红老师
11/13 16:35
贷：银行存款+
贷：主营业务收入-
应交税费-
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