免费问答

您好同学，1.应付职工薪酬-社会保险费为负数，证明缴纳金额大于计提金额，补提对应金额即可，借：管理费用-人工成本，贷：应付职工薪酬-社会保险费。2.其他应收款-垫付款为负数，证明前期垫付款，别人在退回时退回多了，把该部分返还代垫的人即可，借：其他应收款-垫付款  ，贷：银行存款。3.其他应付款-暂收款为负数，证明暂收的别单位的款在退回时退多了，需要把这部分收回，借：银行存款，贷：其他应付款-暂收款。希望对你有帮助。