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老师这个库存商品退货给供应商是对方要还钱给我那624元借其他应收款贷库存商品吗，这个到时要写出库单吗还是？能借应付账款减少吗好像之前的往来以前清了吧

借营业外支出贷库存商品，这个是要交企税对吧

上面那个退货需要另外交什么税吗

【老师这个库存商品退货给供应商是对方要还钱给我那624元借其他应收款贷库存商品吗，这个到时要写出库单吗还是？能借应付账款减少吗好像之前的往来以前清了吧】 ----对的，对方要还钱。 可以用 应付账款借方，只是觉得有点别扭， 不用写出库单了

[借营业外支出贷库存商品，这个是要交企税对吧] ---这个不用交税，是你家损失了，要抵扣税

【上面那个退货需要另外交什么税吗】 ---不涉及交税

关键之前应付账款不是没有余额吗往来清了，现在再挂应付账款借方不是有个借方余额吗对吗，还是用其他应收款吗那这个其他应收款后期不用平账吗，到时什么单据出入库单都不用附吗，还有营业外支出也不用附什么单据吗。这个营业外支出虽然是损失但是没能证明是天灾损失这个能税前扣除吗没有凭证？

同学你好，是这样的 1）用【应付账款】借方余额，和【其他应收款】借方余额是 一样的作用 后期收到钱后，就平了 2）不用做出入库单了，，实在要做，就做一个【退库单】 3）等到用【营业外支出】处理时，都是注销时的事情了，不用附单据也行的， 4）做税前扣除时，要能证明对方确实不给钱，一般就是按照年限算的，比方说超过3年了，联系不到对方

老师我那个发票供应商到货不是借库存商品贷应付账款，付款了借应付账款贷银行存款吗，这样不是平了吗，然后后期退货给供应商应该是借现金或者银行存款贷库存商品吧，不能用其他应收或者应付了吧

退库单是怎么做的需要哪些证明资料吗老师

4）做税前扣除时，要能证明对方确实不给钱，一般就是按照年限算的，比方说超过3年了，联系不到对方这个具体说下怎么操作谢谢老师

【老师我那个发票供应商到货不是借库存商品贷应付账款，付款了借应付账款贷银行存款吗，这样不是平了吗，然后后期退货给供应商应该是借现金或者银行存款贷库存商品吧，不能用其他应收或者应付了吧】 ---对的，假如你一退货，就给钱，你的分录 是对的，不用挂往来

【退库单是怎么做的需要哪些证明资料吗老师】 ----和出库单是一样的，只是不是出货，而是要退给供应商，所以，改个名称就行

【做税前扣除时，要能证明对方确实不给钱，一般就是按照年限算的，比方说超过3年了，联系不到对方这个具体说下怎么操作谢谢老师】 就是说，你的应付账款借方，一直挂着，已经超过3年了，就一般情况下默认是联系不到对方，因为，你家不可能不要钱的，而且 ，3年了一直挂账， 因为如果说，非得说联系不 上，没法证明自己是否真得联系对方了

4）做税前扣除时，要能证明对方确实不给钱，一般就是按照年限算的，比方说超过3年了，联系不到对方，所以挂账三年应付账款收不回来直接税前扣除吗，短期不到3年做营业外支出不能税前扣除吧

2老师这个怎么减员社保呢，除了个税要写离职日期不用其他地方备案人员减少了吧

对的，都要超过 3 年收不回来， 除非 有证据证明 对方坐牢了。注销了。 没有肯定的证据就是用 3 年做判断

社保这个 你的理解正确 不用做其他了

老师我那个因为之前交了社保，后面再来减员，具体是哪里操作减员这个画面的？

是不是 社保局减员会操作。 税局减员不清楚

老师看下是这里减员吗那个提示是什么意思呢我已经给交了两个员工现在要减员男的社保，他下个月不做工资不交社保提示不管吧，是这里操作吗，减员原因选择合同到期吗

老师看下这里很多原因正常选择合同到期吗，不影响做账报税吧

老师比如当月交了社保两个人，后面还想再交一个人是可以后交的吧只要当月对吧，如果当月交了两个人要减员交的社保那个人已经缴费则要到社保局办理吧

【老师看下是这里减员吗那个提示是什么意思呢我已经给交了两个员工现在要减员男的社保，他下个月不做工资不交社保提示不管吧，是这里操作吗，减员原因选择合同到期吗】 ---看画面是正确的， 我也没操作过，  要是实在不会，就请教一下税局 那个提示到不用理 对的，就选择合同到期

【老师看下这里很多原因正常选择合同到期吗，不影响做账报税吧】 ----减员不影响的 就选择【合同期满】

【老师比如当月交了社保两个人，后面还想再交一个人是可以后交的吧只要当月对吧，如果当月交了两个人要减员交的社保那个人已经缴费则要到社保局办理吧】 ---- 好象是顺序是 增员是先社保，后税局 那么 减员，我感觉是先税局，后社保 不论增减，都是经历两个 政府部门

我现在减员是先社保然后个税离职日期吗老师

你理解错我的意思了 个税离职日期，是个税申报系统的事情。和这个社保没有关系 我是说 公司减员时，在电子税务局里进行减员操作，事后，还得到社保局也进行减员 我的理解是： 先税局减员，然后，再去社保局减员 但是，因为自己没处理过 这个业务，因此，还需要和税局核实一下，

我问税局的他说电子税务局减员就可以，不用在社保局减员，可能他们是电子税务局社保业务是帮社保局代办的，关联着吧，反正说下个月申报不了那个人社保没有他就可以吧，也说可以这个月交了社保然后再减员这个人

嗯，你也问问社保局 因为。社保增员的时候，不是要先在社保局增员，然后，在税局增员， 那么，减员时，就不用社保减员吗，  我总归得税局回答的有点不可信，

这是增减员的过程： 公司增员时，流程 1）社保局  医保局 客户端增员 2）税局【工资申报】 3）税局【申报缴费】 这3步按照顺序 公司减员时，流程 1）社保局客户端减员      2）税局申报缴费  3）税局除了缴费，其他都不用作， 4）其他医保客户端减员

老师看下这个男的减员可以吧

老师看下

对的，同学，操作完全正确