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我们公司购进农产品，再销售出去给客户，需要缴纳销项税吗？
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是的，一般纳税人需要交销项税的
11/14 18:09
84784982 
11/14 18:13
销售农产品不是免税的吗？
家权老师 
11/14 18:14
销售自产的农产品或者转售蔬菜，肉，蛋才是免税。
84784982
11/14 18:16
自产？怎么证明是自产？
家权老师
11/14 18:17
你自己种植或者养殖的就是自产呀，你是买进来卖的就不是
84784982
11/14 18:21
那我买进了10000元农产品，可以抵扣多少钱进项税额？
84784982
11/14 19:24
农产品只针对自产环节免税吗，我来进货回来，再销售出去就不免税了吗？
家权老师
11/14 19:33
直接按发票金额x9%计算抵扣
家权老师
11/14 19:33
购入再销售不免税
84784982
11/14 21:38
上个月采购了一批货物。但是这个月我们发生了退货，上个月的采购发票还没有勾选抵扣进项税，这个月供应商给我们开具了红字增值税专票，我们会计、税务和账务应该怎么处理？需要用到进项税额转出吗？
家权老师
11/14 22:09
借：原材料等 负数
贷：应付账款 负数
应交税费-增值税-进项转出 正数
84784982
11/14 22:11
这个借贷不相等的啊，老师？？？就是上个月供应商开了价税合计50000%2b6500＝56500的发票给我公司，这个月我公司退货20000%2b2600＝22600，那我这个月要勾选认证56500的发票，需要把22600退货的税额抵出来
家权老师
11/14 23:03
借：原材料/库存商品 -20000贷：应付账款 -22600应交税费-增值税-进项转出 2600
84784982
11/15 09:00
好像不对，发票还没认证勾选的，不存在应交税费-增值税-进项转出这个说法吧，老师
家权老师
11/15 09:02
你是部分红冲，为啥不勾选呢？难道所有进项都不想抵扣了？
84784982
11/15 09:15
那我勾选了56500的那张发票，部分经冲红字的那个负数发票-22600，这个负数发票需要勾选吗？
家权老师
11/15 09:16
负数发票不需要勾选，直接在附表2第20栏填报进项转出
84784982
11/15 09:19
好的，谢谢老师的耐心指导
家权老师
11/15 09:20
不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。
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