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负数是什么意思在借方的意思吗？影响大吗？

负数就是没有计提，应交税费在报表上面就是以负数的形式表现出来

那正确的分录要怎么做，包括缴纳个人所得税和发工资的时候

1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保(?公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 ???????????????一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保?(个人负担) ??????????一公积金(?个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) ???????????????一公积金(公司负担) 其他应付款一社保?(个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款

所以我现在就是发工资的时候没有把应交税费变为贷方对吧

一直把应交税费放在借方了

是的，这个是在贷方的哦

噢噢那我看一下我做的这几个月有多少在借方，那是不是我发工资的凭证也要重新冲了

是的，按正确的来做