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老师，上个月增值税留抵14348.6元，这个月销项税58764.4元，进项税65157.38元，这个月留抵税额20741元，这个月的增值税怎么结转？分录怎么做？
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同学，你好
可以参考这个分录哦
1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—应交增值税（进项税额）。
2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）；贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）。
3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—未交增值税。
4、实际交纳时，借：应交税费—未交增值税；贷：银行存款。
11/19 14:22
84784997 
11/19 14:26
有点看不懂，可以把我给你发的金额带进去分录里吗？谢谢老师了
小菲老师 
11/19 14:28
同学，你好
1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）65157.38；贷：应交税费—应交增值税（进项税额）65157.38。
2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）58764.4；贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）58764.4。
3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：借：应交税费—未交增值税6392.98；贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）6392.98
84784997
11/19 14:36
我的留抵税额是20741元呀，而且上个月还有留抵税14348.16元了，上个月的留抵税我放在未交增值税科目里了
小菲老师
11/19 14:36
同学，你好
留抵的话，在应交税费—未交增值税余额里面
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