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老师两家公司的合并报表怎么做，有没有核心逻辑，有没有模板
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你好，这两家公司本身是有关系的吗？
11/20 11:26
84784965 
11/20 11:31
A公司投资了B公司500万
宋生老师 
11/20 11:32
你好，这个是这样子的，如果他是全资子公司的话，那么就将所有的数据合并减去内部交易的部分就可以了。
宋生老师
11/20 11:33
如果不是全资子公司，就算属于他的部分就可以了。
84784965
11/20 11:39
老师，比如说资产负债表，我就把两个报表数据相加吗，实收资本这里怎么弄，利润表就是把费用相加吧？
宋生老师
11/20 11:40
你好，上面说了呀，你是全资子公司，是不是？
宋生老师
11/20 11:40
如果是全资子公司没有内部往来的话，就是你说的这样做。
84784965
11/20 11:43
老师，你可有合并报表工作底稿
宋生老师
11/20 11:45
你好这个，这个学堂暂时没有。
84784965
11/20 13:15
老师我在网上找了个模板，我把两家公司的资产负债表和利润表都填了，两家公司的往来就是A投资给了B500万，我调整分录，抵消分录怎么写，最后合并数怎么写
84784965
11/20 13:25
老师我这个B公司的实收资本500万，是不是应该放在抵消分录这一栏，放在贷方还是借方呢
宋生老师
11/20 13:30
你好，就合并来说的话，因为它是合在一起，所以就没有投资，明白吗？合并报表上面不体现这个投资。
84784965
11/20 13:38
那是不是合并报表股本这一栏要去掉B公司的实收资本资本，然后长期股权投资这一栏要去掉A公司的投资（给B的）
宋生老师
11/20 13:40
你好，是的，对于合并报表来说就是这样。
84784965
11/20 13:42
老师A公司打了十万其他应收款给B公司，A公司借其他应收款十万，B公司贷其他应收款十万，这个合并报表要反应吗
宋生老师
11/20 13:42
你好，其他应收一个其他应付这两个合并的话就相当于没有了，因为站在总公司的立场上。都是自己的。
84784965
11/20 13:43
关键我合并报表上这个十万是不是不用去动，反正两家公司的报表，一进一出
宋生老师
11/20 13:44
你好，也可以的，操作没问题。
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