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问题已解决
老师好，我们做过无票收入申报，现在补开了销项发票（补开的销项发票是总回款数—已经开票金额）增值税申报表也做了负数冲减，会计分录要怎么做呢？
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你好，开具的发票和冲的未开票收入一致，不用再做账务处理的
11/21 21:40
84785013 
11/21 21:43
老师，那昨天我补开了一张销项票，下个月才能做负数冲减，会计分录又如何做呢
高辉老师 
11/21 21:51
你好，一般要在一个月提现，有时候税务会问的
84785013
11/21 21:57
老师，能不能给我说明白点会计分录要怎么写？
高辉老师
11/21 22:00
借：应收账款
贷：主营业务收入-开票
应交税费-增值税 -销项
冲未票
借：应收账款 负数
贷：主营业务收入-未开票 负数
应交税费-增值税 -销项 负数
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