00:10:00
问题已解决
老师你好:前期收的物业费记在了其他应付款科目，开具发票后先记在了预收账款，又接着确认了收入，这样做凭证对吗？ 借:其他应付款 贷:预收账款 借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好同学：
借：其他应付款 这笔款是需要付给别人的吗？
后面的分录是没有问题的。
2024 11/22 19:00
84785027 
2024 11/22 19:14
不是，我们前期收的物业费暂时记在了其他应付款科目
羊小羊老师 
2024 11/22 19:17
您好同学：
收到的物业费，不会付给别人，应借：库存现金/银行存款。
84785027
2024 11/22 19:20
老师你好:麻烦看下这张凭证
我们是小规模纳税人，物业费开具了发票后，确认收入
借:预收账款16万（含税）
贷:主营业务收入16万/1.03
应交税费-应交增值税（16万/1.03）*0.03
这样做的科目名称及金额对吗？
谢谢
羊小羊老师
2024 11/22 19:25
您好同学：
您们的发票，票面利率是多少，按开具的发票金额和税额做账。
84785027
2024 11/22 19:31
发票上税额是1%
84785027
2024 11/22 19:31
应交税费二级科目使用应交增值税还是简易计税呢？
羊小羊老师
2024 11/22 19:38
您好同学：
税额按1%个点计算
二级科目应交税费
阅读 213
描述你的问题，直接向老师提问
178
意见反馈
