免费问答

您好，固定资产差额444438-440269元=4169  累计折旧为70369.14-69709.08元=660.06   借：固定资产 4169   贷：累计折旧  660.06   其他应付款-法人  3508.94

那摘要写什么

凭证摘要写什么 还有能详细说明一下为什么要这样做账 谢谢老师

您好，摘要不要写太详细，本来就是调错账，写得大众化，不让人注意到才好呢 摘要：某月几号凭证调整 我是这么想的，固定资产   累计折旧 的差额就是这么，这2分录金额固定的，用另外的科目来调平，我想这是公司欠法人的钱，就当是当时入账只按公司付的钱记账了，或者这个写管理费用-折旧费  是不是更合适些 借：固定资产 4169  管理费用-折旧  -3508.94  贷：累计折旧  660.06 这是管理费用为负就是冲回管理费用，我觉得更好   

关键以前那个会计是这样做的账啊 他没有用管理费用 我只能在她做的账的基础上去调 她第一次就做错了 她把固资全部入了管理费 第一次他是做的借管理费 444438元  贷：银行存款443438元 其它应付款1000元老师再帮忙研究一下呢 怎么更合规的调整分录 入账呢

这个只是购买固定资产的做账 先请老师帮忙解决这个问题

您好，那他入的管理费用，怎么后面会的累计折旧呀， 我有一个简单的方法 把这些错的分录全部红冲了，再做正确金额的分录，账就自然调整过来了

怎么冲掉呢

冲掉他第一次错的和第二次调整的吗

您好，把他的错分录找出来复制，金额改负，  我们再做正确金额的分录（入固定资产）

只有金额改为负嘛 解贷方都不变嘛

您好，是的，借贷方千万不要变哦，损益科目如果写在贷方，在结转到本年利润时会出错的