问题已解决
a公司和b公司签了投放合同,c公司也和b公司签了投放合同,但是C公司把钱转给了股东,股东把钱转给了b公司,b公司把票开给了a公司,请问老师怎么把这笔账做平?
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速问速答B 公司账务处理
收到 C 公司股东转账时:
借:银行存款
贷:其他应付款 - C 公司股东(先挂账,因为资金来源不符合正常业务逻辑)
开具发票给 A 公司,确认收入(假设投放服务收入):
借:应收账款 - A 公司
贷:主营业务收入
应交税费 - 应交增值税(销项税额)
后续如果要平账,需要 A 公司支付款项或者通过签订补充协议等方式明确各方责任,让 A 公司支付等额款项,收到 A 公司款时:
借:银行存款
贷:应收账款 - A 公司
同时归还 C 公司股东的款项:
借:其他应付款 - C 公司股东
贷:银行存款
A 公司账务处理
因为收到 B 公司发票,确认费用:
借:销售费用 / 管理费用(根据投放性质确定)
贷:应付账款 - B 公司
支付款项给 B 公司时:
借:应付账款 - B 公司
贷:银行存款
C 公司账务处理
C 公司把钱转给股东,可能是借款等情况,根据具体情况记账,如:
借:其他应收款 - 股东
贷:银行存款
要平账可能需要股东归还资金或者通过签订协议调整各方往来,股东归还资金时:
借:银行存款
贷:其他应收款 - 股东
2024 11/25 18:29
84785031
2024 11/25 18:37
老师,B公司是第三方和我们公司是AC两个公司同一法人,可以C和A签公司签代收协议,c把收入转给a平账吗
朴老师
2024 11/25 18:40
同学你好
对的
是这样
84785031
2024 11/25 18:42
好的,那和股东挂的个人往来只能先挂着?
朴老师
2024 11/25 18:45
嗯
年底之前清零就可以了
84785031
2024 11/25 18:49
签了代收协议,c公司打款后,a公司还要开票给c公司不?
朴老师
2024 11/25 18:50
这个开票给委托方的
84785031
2024 11/25 21:03
c委托a支付投放费用,这样不是金额越挂越多了
朴老师
2024 11/25 21:15
开票就是开给C的哦