00:10:00
问题已解决
老师，如果费用漏记了，次年汇算前做了如下分录，借：应交税费-应交所得税，贷：以前年度损益调整。请问，这笔分录借方应交税费余额该怎么结转平呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，是不是有退税？
11/26 21:35
84784992 
11/26 21:42
没有，只是做纳税调减，还有纳税调增的
84784992
11/26 21:49
老师，我的意思就是假如有一笔差旅费用，23年没有记账，24年2月员工拿来报销了，发票日期是23年12月的，我如果做账，分录：借，以前年度损益调整，贷：现金。借：应交税费，贷：以前年度损益调整，这个借方应交税费怎么结平呢，汇算23年度企业所得税时，也有调增的项目
小愛老师 
11/26 21:53
您好，应交税费借方说明税务要退税，一般平账就是借银行存款 贷应交税费
阅读 89
描述你的问题，直接向老师提问
277
意见反馈
