免费问答

4）收到客户货款时 借：银行存款  100 贷：应收账款   100 5）支付给乙公司贷款时 借：受托代销物资款 100 贷：银行存款    100

业务内容乙公司帮甲公司收小麦500吨，然后再以相同价格卖给乙公司，甲公司向乙公司收取平台服务费每吨20元

好的， 【乙公司帮甲公司收小麦500吨，】就当作是 ： 甲公司买进来了 小麦。 【然后再以相同价格卖给乙公司】就是当作是 ：甲公司在出售小麦。 【甲公司向乙公司收取平台服务费每吨20元】  就是甲公司赚的钱。 因此， 购入小麦时 借：库存商品    100  贷：应付账款-乙公司     100 出售小麦 借：应收账款-乙公司    100 贷：库存商品     100 收取服务费 借：银行存款   1 贷：主营业务收入   1

应收账款  与应付账款 对冲就行

公司为一般纳税人需要开专票

好的，如果双方都是一般纳税人，那么，把税金加进去就行 另外，如果税局要求，平价进平价出，也当作收入对待的话，那就这样写 双方税率，都为9%，如果不是，你自己改一下金额 1）购入小麦时 借：库存商品   91.74   应交税费-应交增值税 （进项税）  8.26  贷：应付账款-乙公司     100 2）出售小麦时 借：应收账款-乙公司    100 贷：主营业务收入    91.74 应交税费-应交增值税 （销项税）  8.26 同时结转成本 借：主营业务成本  91.74 贷： 库存商品     91.74 3）收取服务费，服务费税率=6% 借：银行存款   1 贷：主营业务收入  0.94 应交税费-应交增值税 （销项税）  0.06 4）往来对冲 借：应付账款-乙公司     100 贷：应收账款-乙公司    100