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郭老师，借营业外收入导致营业外收入为负数，昨天税务局查了，非让改成正数，请转郭老师
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你好，当时调整的是什么业务？
11/27 09:43
84784984 
11/27 09:44
老师我是之前那个调应交税费咨询
郭老师 
11/27 09:45
那你这样借营业外支出贷应交税费增值税
第一步，改这个。
84784984
11/27 09:46
税务局说23年我们享受了一次服务也加计抵减增值税的，我们营业外收入还是负数，少记了营业外收入了，让只增加营业外收入补税，不能变其他科目
郭老师
11/27 09:46
那你就改成利润分配，未分配利润。
84784984
11/27 09:48
那正常应该入什么科目
郭老师
11/27 09:49
哦就是营业外收入呀。
84784984
11/27 09:50
税局让直接改汇算清缴年报，我把营业外收入这笔负数调到营业外支出，结果人家骂的说是我故意调账，后来我就只增加营业外收入，不增加营业外支出，交了点税
84784984
11/27 09:53
我都不知道这以后遇到这种情况能不能用营业外收入
郭老师
11/27 09:55
跨年了，如果你修改营业外支出，那你需要反结账修改，就是在去年修改。如果你在今年涉及到损益类的科目，用利润分配未分配利润。
84784984
11/27 10:09
就在汇算清缴年报里面增加了营业外收入，财务报表都没变，这样的话我直接在交税的时候进未分配利润就可以吧
84784984
11/27 10:09
调表不调账
郭老师
11/27 10:09
你好，汇算清缴纳税调整明细表收入类其他里面在这里面填写税收金额，不要直接在主表营业外收入填写。
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