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老师，请问下退货供应商不给原价退，差价部分账务处理是怎么做的呀？对方开具负数发票是怎么开呢？ 比如原价100元购买（金额88.5元，税额11.5元），实际退70元，退货差价30元（金额26.55元，税额3.45元）
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你好，对于出售方式计入营业外收入。
2024 11/27 15:24
84785027 
2024 11/27 15:27
开具红字发票怎么开呢
宋生老师 
2024 11/27 15:32
你好这个不可以的，你开红字发票的话必须全部冲减。
宋生老师
2024 11/27 15:33
只是不退30的钱，但是票上要全部做负数。
84785027
2024 11/27 15:43
那对于购货方来说 那30元怎么做账呢
宋生老师
2024 11/27 15:43
你好，进入营业外支出。
84785027
2024 11/27 15:45
借营业外支出，贷库存商品吗？会涉及增值税吗？
宋生老师
2024 11/27 15:46
你好，这个是借银行存款70营业外支出30，贷库存商品。应交税费，应交增值税进项税额转出。
84785027
2024 11/27 15:55
那是要先全额红冲掉100的发票，然后再开70的正数发票吗？
宋生老师
2024 11/27 15:56
你好，你这个没有收货货已经退了，不需要开70的发票。
84785027
2024 11/27 15:57
说错了，对于供应商来说，是要全额红冲100元的发票，然后差额部分怎么开票呢？
宋生老师
2024 11/27 15:58
你好，差额部分这个正常是不开票的。
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