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老师，月底只做这一个分录就行是吧？这个分录不能表示已经交了增值税呀，实际上肯定交了增值税在以后的季报半年报交，只是我没去申报纳税

老师，还在吗，

老师，公司的合同或者收据做账的话用原件附在记账凭证上还是复印件附记账凭证上，如果用原件附了以后想看的话麻烦吧？

老师，合同原件这些需要装订保管，还是用什么方法保管呢

缴税的时候做 借未交增值税贷银行存款

合同不用附在后面，合同单独留存

老师，我们是一般纳税人，进项税和销项税都有，就是不管是买东西还是卖了东西出去月底的时候都是做这个分录吗，借：应交税费-转出未交增值税。 贷：应交税费-未交增值税是吧？ 然后还有其他税呢？我目前还没见到有其他税，比如教育费附加，我们员工去学习预支了生活费我做计提的时候记在应付职工薪酬-教育经费，但是还没有见到这个教育费附加的税

销项和进项先分别结转到转出未交增值税 然后转出未交增值税的余额结转到未交增值税 2.附加税是按增值税计提的 借税金及附加 贷应交税费城建税、教育费附加、地方教育费附加 这样计提

生活费不是教育经费呀 你得做福利费

就是员工筹建期前期去学习培训给他发的500元的生活还是住宿费不能记在应付职工薪酬明细里的应付教育经费是吧？要把明细改成福利费是吧？如果明细要是教育经费的话就不是生活费住宿费而是学费才叫教育经费是吧？

哦哦 筹建期的话计入开办费 计入管理费用开办费

老师，是这样写吧？先计提到管理费用，应付职工薪酬后的明细是不是要改成福利费呀？我写成应付教育经费了，这是给员工学习期预支的生活费

不用 你写职工教育经费就可以

为什么呢？不是说是福利费吗？我也觉得更像是福利费

这个有发票吗 发票开的什么