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问题已解决
请问一般纳税人1、 当月收票当月抵扣 无需缴税会计全部分录怎么写 2、 当月收款当月抵扣需要缴税 会计全部分录怎么写 3、 当月收款 后续月份抵扣 当月无需缴税 会计全部分录要怎么写
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你好，1无需缴税，你只需要做进项就可以了。不需要另外做分录，只需要在申报表上有就可以了。
2，需要交税的时候，你按进项与销项的差额月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费——未交增值税
2024 11/28 15:02
宋生老师 
2024 11/28 15:02
3无需交税就不需要做凭证。
84785041 
2024 11/28 15:03
好的 往年有错误 怎么调增
84785041
2024 11/28 15:03
怎么调整
宋生老师
2024 11/28 15:06
你好，其实这个有一个比较简单的方法，就是红字冲减之前错误的，然后再按照正确的做，因为这个不涉及到损益类科目，直接做就好了。
84785041
2024 11/28 15:07
已经跨年了，需要从往上几年里都要调整怎么办
宋生老师
2024 11/28 15:07
也是一样的，这个不涉及以前年度损益调整。
84785041
2024 11/28 15:08
在本年 累计冲红吗
84785041
2024 11/28 15:08
在本年累计冲红吗 有很多笔
宋生老师
2024 11/28 15:09
你好，你具体是什么科目要调整。
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