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问题已解决
郭老师，这个月有一笔500的进项税额转出，1.这个是挂三级科目吗，2.我转到未交税金，变成有进项税额转出借方有余额，3.怎么转平这个科目呢，转到哪
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第一个是的
第二个什么原因需要进项转出
11/29 15:01
84785037 
11/29 15:03
下游供应商出问题，我要怎么做账，现在我的销项，进项每月结平的，只有未交增值税有余额
郭老师 
11/29 15:04
实际有业务吗？如果实际有业务的话，借库存商品等
贷应交税费应交增值税进项转出，
然后结转借应交税费应交增值税进项转出，
贷应交税费未交增值税。
84785037
11/29 15:09
有的，明白了谢谢，少了转成本这步，应交税金余额就对不上了
郭老师
11/29 15:10
那你再补上这一个就可以。
84785037
11/29 15:12
老师，是转去年的费用，转哪个科目呢
郭老师
11/29 15:33
小企业会计准则，利润分配未分配利润
84785037
11/29 15:39
这个未分配利润做进去，没有影响今年的利润，那去年的又汇算清缴了，需要改吗
如果我们当年用太多未分配利润，比如补未分配利润几十万，或者做借方几十万，我们都不用管之前的所得税吗，需要调整吗
郭老师
11/29 15:41
汇算清缴，你别调整，因为税法上不允许抵扣。
84785037
11/29 15:43
正常这种收入费用，增加就增加，减少就减少，没有去处吗，那如果收入呢，这种调之前的利润，都不用管税务吗，之前报的都不管
郭老师
11/29 15:47
整个发票都抵扣不了不是吗？你继续加水和协作的成本费用里他也抵扣不了，所得税呀
84785037
11/29 15:56
嗯，你意思是说做了也抵不了费用是吗，还有就是我们用了这个科目，改了收入或者费用，需要改之前的汇算清缴报表吗，还是我们在做今年的汇算清缴时有位置需要填写
郭老师
11/29 16:00
你之前如果已经做的成本费用以后的所得税是以前年度的，那你需要纳税调增不含税的这一部分金额纳税调整明细表扣除项目30来填写账载金额
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