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老师好 年底了 老板还欠公司A1000多万 这1000多万是这样来的 老板名下两家公司A和B 公司B是刚成立的 前期需要装修采购等资金 老板没有就利用公司A贷款了1000多万 然后贷款的钱转到老板名下 用于公司B前期的装修、采购等都是老板个人转账付款的 现在钱也花了欠公司A的钱也还不上 这样肯定是有风险的 请问老师怎么处理呢?谢谢

84785003| 提问时间:2024 11/29 16:38
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羊小羊老师
金牌答疑老师
职称:初级会计师,中级会计师
同学你好,这样确实有风险,可以参考如下: 资金流转合规化: 补签公司 A 与老板借款协议,明确关键条款。整理公司 B 装修采购凭证。 税务处理: 关联企业间按规定进行关联交易申报。有利息约定时,公司 A 依法缴纳税费,公司 B 依规处理利息支出。 还款安排: 依公司 B 状况制定分期还款计划。若可行,用公司 B 资产抵押或担保并办好手续。 财务调整与记录: 公司 A 记为其他应收款并处理利息与坏账准备。公司 B 确认负债与资产并依还款计划调整。
2024 11/29 16:44
84785003
2024 11/29 16:55
老师 可以直接补签公司A与公司B的借款协议吗?然后协议中备注资金由老板也就是法人账户周转下?这样可以吗?
84785003
2024 11/29 16:56
那个关联企业交易申报 这个在哪里申报啊?没有利息约定呢 就是都是老板的公司 也就没有收利息的
羊小羊老师
2024 11/29 17:02
补签公司 A 与公司 B 的借款协议并备注资金由老板周转可行,但有诸多要点。从合法性看,税务上公司 A 可能涉及利息收入增值税申报及贷款利息企业所得税扣除问题,公司 B 支付利息扣除也需合规凭证且利率合理;法律上虽能规范关系,但之前流转若损股东利益或违章程仍有风险。协议内容需明确资金周转详情,包括日期、金额、用途等,设定借款金额、期限、利率(合理)、还款方式等基本条款,还要规定双方违约责任。总体可尝试,但要确保合法合规且内容完整,建议咨询专业法律与税务顾问以避险。
84785003
2024 11/29 17:09
那请问这样还需要关联企业交易申报吗?这个在哪里申报啊
羊小羊老师
2024 11/29 18:17
对关联交易报的申报,税务方面还未硬性要求。在汇算清缴填报表时,有个地方会涉及到关联申报。
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