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问题已解决
老师，客户与我们甲公司签订合同，业务是我们这边的，但我们公司不能生产，到总公司那边去做，总公司不赚差价，以成本价给我们，我们再销售给客户赚取差价，客户将款转到我们公司，请问老师，账怎么做，会计分录怎么做
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你好，同学
总公司卖给你们
借库存商品
贷银行存款
对外销售
借银行存款
贷主营业务收入
应交税费应交增值税
借主营业务成本
贷库存商品
11/30 09:59
84785009 
11/30 10:01
老师，我是一个做内账的会计，不管税，税由外账负责，没有库存商品，从总公司发到客户手中
冉老师 
11/30 10:02
这样的，话，
直接确认收入，成本
冉老师
11/30 10:03
借银行存款
贷主营业务收入
借主营业务成本
贷其他应付款_总公司
84785009
11/30 10:03
请问老师，会计分录怎么做呢
84785009
11/30 10:06
老师，收到客户款时，借银行存款 代其他应付款 -总公司 贷主营业务收入（差额）
84785009
11/30 10:06
老师，可以这样做吗
冉老师
11/30 10:12
可以的，没问题的，同学
冉老师
11/30 10:12
老师看了，这个分录也是可以的
84785009
11/30 10:15
老师，请再看一遍我刚才的分录，差额直接计入到主营业务收入中，这个分录没有主营业务成本，就不用结转成本了，可以吗
84785009
11/30 10:17
老师，可不可以将差额直接计入到营业外收入中呢
冉老师
11/30 10:36
老师，请再看一遍我刚才的分录，差额直接计入到主营业务收入中，这个分录没有主营业务成本，就不用结转成本了，可以吗
内账可以这么处理
冉老师
11/30 10:37
也可以老师写的方式，两种方式都可以
84785009
11/30 10:46
老师，可以将差额计入到营业外收入中吗
冉老师
11/30 11:13
最好不要的，因为是销售商品
84785009
11/30 11:34
老师，为了简便做账，我还是这样做，收到客户款时，借银行存款 代其他应付款 -总公司 贷主营业务收入（差额）
84785009
11/30 11:34
主营收入—总公司
84785009
11/30 11:35
老师，为了区分收入来源，设立主营业务收入二级明细科目为总公司，可以吗
冉老师
11/30 12:06
可以的，同学的，这个
冉老师
11/30 12:06
老师看了，分录没问题的
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