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老师冲销暂估成本的正确分录怎么写？比如之前暂估12000，现在来票是11000？
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暂估入库
借；库存商品/原材料/成本费用
贷：应付账款-估价-供应商12000 不含税
正常结转销售成本
借：主营业务成本12000
贷：库存商品12000
发票到后冲暂估
借：应付账款-估价-供应商12000
主营业务成本 -1000（暂估差额）
贷：应付账款—结算户-供应商11000 价税合计
支付货款
借：应付账款—结算户-供应商11000
贷：银行存款11000
12/02 10:25
84784967 
12/02 11:42
老师这个直接冲销成本了，你去库存商品以后查明细不就不体现这部分差额了吗
家权老师 
12/02 11:42
那个商品都已经不在了哈，你做库存商品还有意义吗？难道你还要去出入库？
84784967
12/02 11:47
那以后查询库存商品怎么对应这个商品来了多少成本票？
家权老师
12/02 11:51
你实在想那个思路，可以
先原分录红冲，取得发票的差额计入主营业务成本
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