问题已解决
老师,您好,我是幼儿园食堂,我们是收预收一个月饭费,下个月根据上个月吃的餐费,家长缴费。但上级文件要求学校孩子餐费按月退费,可是幼儿园孩子出勤不像中小学那样稳定。每个月收预收,每个月再退费,太繁琐,这种情况幼儿园应该用什么方法记账,符合上级要求呢?
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速问速答同学你好
是公办的吗
2024 12/03 10:02
84784947
2024 12/03 10:06
是的,我现在是当月
借:银行存款
贷:预收账款
根据孩子实际用餐次数
借:预收账款
贷:幼儿伙食费收入
朴老师
2024 12/03 10:09
你每天按孩子人头和用餐次数来确认收入
哪个孩子请假没来都要登记
然后次月退费冲预收账款
84784947
2024 12/03 10:15
收到预收账款
借:银行存款1000
贷:预收账款1000
按月确认收入
借:预收账款1000
贷:幼儿伙食费收入800
贷:其他应付款-未就餐退费200
下个月收伙食费
借:其他应付款-未就餐200
银行存款800
贷:预收账款1000
是这样写分录吗?老师
朴老师
2024 12/03 10:17
可以的
结转到下个月的话是这样
84784947
2024 12/03 10:19
这样符合和上级要求吗?第二个和第三个分录,我附什么凭证呢?
朴老师
2024 12/03 10:21
同学你好
这个没法附凭证
收款的只能附回单
84784947
2024 12/03 10:23
其他应付款未就餐的200,我怎么体现出来呢?
朴老师
2024 12/03 10:25
你这个没有附件的
账上体现