00:10:00
问题已解决
老师，你好，我公司21年购进一台仪器，一直没有销售出去，进项也没有抵扣，现在进行报废处理，那账务应该怎么处理？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，你当时这个是计入什么科目核算的？
2024 12/04 10:32
84784987 
2024 12/04 10:40
当时是先付的款，做的预付科目。发票是后面开回来的，因为发票一直没拿到手里，所以没有转存货，但是系统里能查到了
宋生老师 
2024 12/04 10:40
你好，你的意思是后面你都没有做账了，对吧？只做了预付账款。
84784987
2024 12/04 10:42
是的，老师，但是昨天突然收到短信：您好！通过税收大数据比对分析，发现贵单位XXX有限公司2021年以来存在简易计税或免税销售额，但未申报进项税额转出。请您认真、严肃开展自查，并于12月15日前更正申报表，补缴相关税款，感谢您的配合！
宋生老师
2024 12/04 10:46
您好，这个你看一下你们有哪一些收入是免税收入？建议你按照比例转出进项税
84784987
2024 12/04 10:55
没有年税收入，但是之前退过税
宋生老师
2024 12/04 10:57
你好，简易征收的收入，不是免税，我打错了。
宋生老师
2024 12/04 10:57
税务局上面的通知说有免税和简易征收，你看看这两项你有多少金额？
84784987
2024 12/04 11:12
免税的金额，应该就是退税的那些收入金额吧？统计出来然后要怎么做？
宋生老师
2024 12/04 11:14
你好，不是，是你免税的收入。你有没有免税的收入？
阅读 78
描述你的问题，直接向老师提问
943
意见反馈
