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你好，企业预支现金流程如下： 申请：员工填写预支现金申请表，注明姓名、部门、金额、事由、预计还款日期等，由部门主管、财务负责人等依金额大小按规定审批。如销售人员因拜访客户预支差旅费，需写清行程安排及费用构成等信息以供审核。 财务处理：财务收到审批表后支付现金，让预支人在现金支出凭证签字，同时进行账务处理，借记 “其他应收款 - [预支人姓名]”，贷记 “库存现金”。 现金收讫与付讫使用： 现金收讫：预支现金流程中一般不用，若预支人归还剩余预支款时，企业收到现金在收款凭证加盖此章并开具收据注明相关信息。 现金付讫：财务支付预支现金后，在现金支出凭证（如申请表、现金支票存根）加盖此章，表明现金支付完成，防止重复支付。