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‌建筑行业小规模纳税人第四季度报税流程‌ ‌一、处理发票数据‌ 1‌、专票处理‌： 3%专票50万元，按3%计算增值税额，即‌50万 / (1+3%) * 3%‌‌ 。 1%专票1500713.69元，若选择享受1%优惠，则按1%计算增值税额；若放弃，则按3%计算‌ 。 2、普票处理‌： 1%普票25万元及110403.21元，均按1%计算增值税额，并享受减征优惠‌ 。 ‌二、预缴税款处理‌ 异地项目预缴的增值税及附加税税款9029.97元，应填入预缴税额相关栏次，并确保与预缴税款凭证相符‌ 。 ‌三、报税流程‌ ‌登录税务系统‌： 填报申报表‌： 在增值税申报表中，根据发票数据填列应税销售额、应纳税额及减征额等栏次。 若有预缴税款，需在预缴税额栏次填列。 ‌核对数据‌：仔细核对填报的各项数据，确保准确无误。 ‌提交申报‌：确认无误后，提交申报表进行报税。 ‌缴纳税款‌：根据系统提示，完成税款的缴纳。

老师，您能在界面试着填列给我截屏流程吗，这种文字型的我还是不知道在报表中哪个位置填列呢

抱歉同学，老师这边没有办法给你截屏流程！

老师，能麻烦按照这个表帮我说一下我具体的数据应该怎么来填呢

还有这张表

老师，还存在40万元的承兑汇票，作为无票收入又怎么填

同学，你好 无票收入，填到那个销项税额的那个附表里，第一行的最右边“无票收入”