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我们是建筑劳务公司 成本就是工人的工资，我们有很多项目，结转成本是有对应的收入才能结转成本吗
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是的，对的，是这么做的。
12/05 09:37
84785041 
12/05 09:39
比如11月份没有收到1项目打来的劳务费，但是发给了1项目的工人工资，就不能结转1项目的成本吗
郭老师 
12/05 09:40
你好，没有做一项目的收入的对的。
84785041
12/05 09:41
那如果10月份收到了1项目的劳务费呢，10月也发了1项目的工人工资，10月份我结转了成本，那11月份发的工人工资能结转成本吗
郭老师
12/05 09:43
你好，可以的，可以的
84785041
12/05 09:45
为什么可以呢，不是没有对应的收入吗
84785041
12/05 09:46
10月份打来的劳务费如果小于10月份➕11月份工资发放额呢，11月份也能结转成本吗
郭老师
12/05 09:48
你好，你不是在10月份计提，然后11月份发放，然后10月份的这一个就结转成本。在10月份收到了劳务费呀，你确认了收入不是吗？
郭老师
12/05 09:48
有收入的时候才能做主营业务成本，而且一一对应，每个对应的项目都是一致的。
84785041
12/05 09:55
我不明白您说的什么意思，什么计提啊
郭老师
12/05 09:57
10月份借主营业务成本工资
贷应付职工薪酬工资
11月份借、应付职工薪酬工资贷，银行存款。
84785041
12/05 09:58
我知道是一一对应的啊，但是如果10月份收到了劳务费，并且发放了对应项目的工人工资，肯定要结转收入吗，但是这月收到的劳务费大于工资，劳务费有剩余，14月份这个项目没有收到劳务费，可是11月又发放了工资，10月份剩下的没有结转的劳务费是小于11月支付的工资的，那11月还能结转成本吗
84785041
12/05 09:59
我们公司没有办法月末计提工资，因为工人流动性很大，并且不是固定员工
郭老师
12/05 10:03
11月份有收入吗
没有的话不可以
84785041
12/05 10:12
11月没有这个项目的收入
84785041
12/05 10:13
但是您上面说可以，现在又说不行
郭老师
12/05 10:13
那你是十月份少做了成本吗
十月份少做了可以再11月份补
没有少做做不了
不能结转
84785041
12/05 10:16
我没有少做啊，只是打过来的劳务费发了工资后会有结余，然后11月份没打劳务费，可是发了这个项目的工人工资
郭老师
12/05 10:22
那就做工程施工
后确认了收入之后再结转到主营业务成本。你即使发放了，你没有做收入，没有对应的收入，他也没法结转成本。
郭老师
12/05 10:22
也就是做成本和发放没有关系，你有可能没有发放的，也可以结转成本，也有可能你已经发放了这一部分，也做不了成本。
84785041
12/05 10:33
所以必须发工资的当月有对应项目的劳务费收入才能当月结转成本，这个月没有收到劳务费即使发工资了也不能结转成本，即使上个月这个项目劳务费没有发完也不行
郭老师
12/05 10:35
这个月没有收到劳务费即使发工资了也不能结转成本
这个不对
没有劳务发票
你做了收入就做成本
没有发票暂估就可以了
郭老师
12/05 10:35
说白了它和发票还有你支付的没有关系。
84785041
12/05 10:41
那和什么有关系，我应该怎么做呢，我到现在还是迷糊的，我没搞明白
郭老师
12/05 10:42
和你做的收入有关系
你只要这个项目做了收入对应的成本就得做。
你不管有没有发票，支付了没有。没有发票，没有支付暂估
就是你利润表里面的营业收入和营业成本，这两个是需要匹配的。而且，这个营业收入大于营业成本。
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