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9月份支付项目保证金3万元：其中：24000元这个是不退的（因为后期甲方那边扣了中标服务费了），10月份只退回来了6000元用于交项目工伤保险费，这个分录怎么做呢
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你9月份做了什么样的凭证呢？
2024 12/05 15:45
84784974 
2024 12/05 15:46
老师，我9月份这样做的
宋生老师 
2024 12/05 15:48
你好，你现在借，管理费用，服务费，银行存款贷，其他应收款保证金。
84784974
2024 12/05 15:51
老师这个钱不是不退回去的吗，怎么入其他应收款呢？
宋生老师
2024 12/05 15:52
你好，你的这个是贷方计入预付账款，你之前是计入了预付。
宋生老师
2024 12/05 15:52
不退的这一部分是计入管理费用服务费
84784974
2024 12/05 15:57
老师，我上面那个分录是用预付账款科目过渡的，不影响吗？
宋生老师
2024 12/05 15:58
你好，这个不影响了。
84784974
2024 12/05 15:59
上面那个分录意思 ，入了工程施工成本了，这个再用其他应收款科目可以吗？
宋生老师
2024 12/05 16:00
你好，你是不退的部分，计入了工程施工是吗
84784974
2024 12/05 16:01
呢老师，我现在按照你说的那样，借：管理费用~服务费24000元，银行存款6000元，贷：其他应收款30000元？
宋生老师
2024 12/05 16:02
对，就是这样。不过，你之前已经计入预付了啊。你之前支付的时候，不是计入其他应收的。
84784974
2024 12/05 16:02
老师我9月份将3万元全部记入了工程施工成本了
宋生老师
2024 12/05 16:03
您好，24000是本身就要计入施工成本的是吗
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