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对于发放职工工资和代扣代缴个税和社保时 初级上是借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应付款-社会保险费 但是我们课上讲的是贷：其他应收款 是为什么呢？
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其他应付款是先发工资后交社保
其他应收款是先交社保后发工资
2024 12/05 20:04
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请问老师，社保代扣代缴分录:计提
借:管理费用-工资
管理费用-社保
贷:应付职工薪酬-工资
应付职工薪酬-社保
缴纳时:借:应付职工薪酬-社保
其他应付款-社保
贷:银行存款
发放工资时借:应付职工薪酬-工资
贷:银行存款
其他应付款-社保
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计提个人社保时，借：费用 贷：应付职工薪酬-工资 还是 借：费用 贷：应付职工薪酬-工资 同时，借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-个人社保？
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老师，你好！8月末有未发放工资，作计提分录，分录是：借：应付职工薪酬-应付职工工资 贷：其他应付款-其他，9月初发放工资，分录是：借：应付职工薪酬-应付职工工资 贷：银行存款，10月调整分录 借：其他应付款-其他 贷：应付职工薪酬-应付职工工资，这样做，对不对？
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发放工资的时候，借：应付职工薪酬，贷：银行存款，其他应收款-个税还是其他应付款-个税？？？
944
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老师我今天发现个税和社保之前都是其他应收款 11月份我做的其他应付款 这个我需要调账吗 11月份做的会计分录 计提10月份工资（扣个税）借：其他应付款-代扣代缴员工扣款 贷：应付职工薪酬-职工工资 交个税 借：其他应付款-代扣代缴员工扣款 贷：银行存款 计提11月份社保（公司部分）借：管理费用-社保费 贷：应付职工薪酬-社会保险费 交社保 借：应付职工薪酬-社会保险 其他应付款-代扣代缴员工扣款 贷：银行存款
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