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小企业会计准则要调整一年的收入和费用用哪个科目呢？
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调整以前年度的收入和费用 ？
2024 12/09 16:44
84784982 
2024 12/09 16:46
嗯，收入有点录错了，然后成本预提的发票有的回了有的没回
84784982
2024 12/09 16:46
之前别的财务做的
文文老师 
2024 12/09 16:46
可通过未分配利润科目
84784982
2024 12/09 16:48
能不能有个科目可以一目了然的看到调整哪些，就像企业会计准则以前年度损益调整
文文老师
2024 12/09 16:52
小企业会计准则没有以前年度损益调整，故用未分配利润替代，可在未分配利润再下设明细
84784982
2024 12/09 17:13
老师，去年有预提的一部分费用发票没有回，后面也不会有交易往来等，这个账务处理怎么弄呢，去年计入的管理费用
文文老师
2024 12/09 17:19
去年分录是如何做的
84784982
2024 12/09 17:19
借：管理费用，贷：其他应付款
文文老师
2024 12/09 17:21
借：其他应付款 贷：未分配利润
84784982
2024 12/09 17:22
那要更正税务去年的利润表吗？
文文老师
2024 12/09 17:25
要更正税务去年的利润表
84784982
2024 12/09 17:49
那财务系统去年的报表和账已经改不了了，那税务系统的财务报表和财务系统的财务报表不一致，这个怎么弄呢
文文老师
2024 12/09 17:52
这个可以合理解释，有调整事项
84784982
2024 12/09 18:26
能不能今年直接反向冲红，然后今年企业所得税调整出来，因为之前的财务已经冲红过了
文文老师
2024 12/10 09:17
今年直接反向冲红，然后今年企业所得税调整出来，可以
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