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老师，我想问一下，我们是房租租赁行业，那么我缴纳增值税是按照收到的钱缴纳（收到租金都是跨年的，比如2024.6.1-2024.5.30.），还是按照结转收入缴纳（结转租金是按照权责发生制的）
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你好，租赁比较特殊，它的增值税是按照收到租金缴纳的。
2024 12/11 20:28
84785008 
2024 12/11 20:31
那么我的增值税申报表累计数和企业所得税报表的收入是不相等的，汇算清缴时候会不会有问题
张瑞雪老师 
2024 12/11 20:35
汇算清缴时，把收入调成累计数，下一年度调减。
84785008
2024 12/11 20:40
汇算清缴时候不是根据我的会计报表利润来的吗（会计报表和企业所得税利润表是相等的），还需要看增值税申报累计数是吗
张瑞雪老师
2024 12/11 20:46
普通情况是按照那个，但是这个就是有税会差异，要是想统一，就按增值税申报表数了，收到租金时确认收入开票。如果跟增值税申报表不一致，系统会推送疑点。
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