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我们销售额有380万，但是只有40多万的生产成本，那么这个成本结转要怎么做才好
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您好，生产成本是结转到库存商品的，我们毛利怎么这么高呀，
借：生产成本-原材料 贷：原材料
借：生产成本-人工 贷：应付职工薪酬-工资
借：生产成本-制造费用 贷：制造费用-结转
借：库存商品 贷：生产成本-结转
销售后
借：主营业务成本 贷：库存商品
2024 12/14 13:26
84785032 
2024 12/14 13:28
是的，先结转到库存商品再卖出去，但是没有生产成本结转到库存商品我就不能结转380万这笔成本，利润就特别高
84785032
2024 12/14 13:30
其实是这些原材料票都还没有到
廖君老师 
2024 12/14 13:31
您好，不对呀，您说380是销售额，现在咋变成成本了
84785032
2024 12/14 13:31
我能不能让生产成本余额负数
84785032
2024 12/14 13:32
我们是制造业，先把原材料制造成库存商品再卖出去。但是目前原材料的票都还没有到
廖君老师
2024 12/14 13:35
您好，生产成本余额负，不可以
没有发票可以暂估入账，发票来了再红冲原分录，按发票再做分录
84785032
2024 12/14 13:44
那暂估分录怎么做，我不会
廖君老师
2024 12/14 13:45
您好，借：原材料 贷：应付账款
发票来了再红冲原分录，按发票再做分录
借：原材料 （负） 贷：应付账款 （负）
借：原材料 进项税 贷：应付账款
84785032
2024 12/14 13:49
要付什么明细吗，因为销售票已经开出去了
84785032
2024 12/14 13:51
钱也是提前开的，实际这个要卖出去的商品也还没做好
廖君老师
2024 12/14 13:51
您好，有明细，我们暂估是真实的到仓库的，仓库的签收单复印作为附件
84785032
2024 12/14 13:53
其实，这些原材料也都还没买，但提前开票了，销售成本没有了
廖君老师
2024 12/14 13:55
哦哦，原来这样呀，那我们不确认收入嘛， 主营业务收入改为 预收账款（其他往来科目也行）
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