00:10:00
问题已解决
请问出口退税的企业，什么时候确认收入呢？看报关单出口日期吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，出口当月就确认收入， 欠要开出口普通发票，还要在增值税附表1第11-19行申报免税收入，
报关单也是当月的日期
2024 12/14 16:03
84784990 
2024 12/14 16:20
我2023年有一批出口的报关单，2024年1月份才确人了收入，做在了2024.1月账里面，导致2024年整理利润偏高，这个得怎么调整呢
廖君老师 
2024 12/14 16:22
您好，不去调整了，调整要更正申报23年年报，如果没有亏损，这个更正申报要交所得税，从20240601起每日有0.05%的滞纳金
84784990
2024 12/14 16:25
不调整的话税务查出来会不会让我们调整呢？
84784990
2024 12/14 16:26
不调整的话我们今年利润超过了300万了，企业所得税就变成了25%档位的了，我特别发愁这个事要怎么办
廖君老师
2024 12/14 16:26
您好，是金额特别大么
84784990
2024 12/14 16:26
嗯是的，不少了
廖君老师
2024 12/14 16:31
哦哦，特别大的金额有风险，所得税晚交了，我们账上没有 未分配利润为负么
84784990
2024 12/14 16:32
未分配利润是正的，去年和今年都是正的
廖君老师
2024 12/14 16:37
您好，那这个难了，更正23年年报，就会有滞纳金的，还是不更正了，
84784990
2024 12/14 16:40
如果说是不更正的话，税务局查到了是不是就还是让更正并且缴纳税款，和滞纳金呢？
84784990
2024 12/14 16:41
还有个问题，就是我们今年利润超过300万，企业所得税按照25%缴纳对吧，那来年年初是按照多少缴纳呢？
廖君老师
2024 12/14 16:41
您好，是的，有这个风险在的，现在是想赌税务查不到，不想交滞纳金
84784990
2024 12/14 16:42
滞纳金怎么计算的呢，比如我2023年应该交所得税10万元，现在2024.12月份了，我该怎么计算这个滞纳金呢，从什么时候到什么时间的万分之五呢
廖君老师
2024 12/14 16:44
您好，从20240601到申报日，一共是多少天，按天计算万分之五
84784990
2024 12/14 16:45
为什么从2024.6.1开始计算呢，不是从2023.12月吗
84784990
2024 12/14 16:45
还有个问题，就是我们今年利润超过300万，企业所得税按照25%缴纳对吧，那来年年初是按照多少缴纳呢？
廖君老师
2024 12/14 16:45
您好，因为年度汇缴是5.31结束，我是被查过，知道他们这样计算
84784990
2024 12/14 16:47
嗯嗯好的，还有个问题，就是我们今年利润超过300万，企业所得税按照25%缴纳对吧，那来年年初是按照多少缴纳呢？
廖君老师
2024 12/14 16:49
您好，利润超过300万，所得税税率25%，
明的1季度 也是25%，我们资产也会超了5000万了
84784990
2024 12/14 16:51
也就是说只要超过300万了，以后一直都是25%得所得税税率了是吧
廖君老师
2024 12/14 16:53
您好，不是，我说的是24年利润超300，大概率资产超过5000万，不会再满足小微企业了，不过明年1季度 是25%来交交的，在26年汇缴时如果满足小微企业，按5%会退税给我们
阅读 35
描述你的问题，直接向老师提问
57
意见反馈
