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老师、我账上开专票销项挂了3万没有进项、老板微信交销项4.5万多1.5万是附近税、我做分录可以把应税税费销项3万可以平账嘛？
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同学你好，
你做如下分录。不是冲销项税
借 应交税费 未交增值税 30000
贷 其他应付款老板 30000
借 主营业务税金及附加 15000
贷 其他应付款老板 15000
2024 12/14 23:15
84784976 
2024 12/14 23:20
老师、那我挂其他应收款-老板50万钱现在还不回来了怎么平账呢？
84784976
2024 12/14 23:22
老板也没有发票、就是公司收到的劳务费呢转到老板卡上了、也找不到发票了来冲了
apple老师 
2024 12/14 23:22
不还就平不了账。就先挂着。等他有发票了。慢慢冲。
刚才他交的税钱。可以把 其他应收款。对冲掉
84784976
2024 12/14 23:24
他是个体户之前是定额征收呢、税务局说不要让他做账呢、今年10月改成查账征收了
84784976
2024 12/14 23:25
50万可以做工资发放平账嘛？
apple老师
2024 12/14 23:27
可以的。只要和他有关的支出，
都可以把 其他应收款给冲掉
84784976
2024 12/14 23:29
之前没在个税平台申报、现在等于说要补申报了、都是老板私人卡发的工人的
apple老师
2024 12/14 23:31
明白了，没问题的，补申报的同时。把其他应收款给对冲了。
比方说，
借 管理费用 工资
贷 应付职工薪酬
借 应付职工薪酬
贷 其他应收款
84784976
2024 12/14 23:32
老师补多少申报才能不交税呢？可以给方案呢
apple老师
2024 12/14 23:34
同学你好，
不知道你要补几个月的个税申报
假如没有社保。那么。每个人 5000 以下 肯定不用交个税。
apple老师
2024 12/14 23:35
每个人每月 5000 以下肯定不用交个税
84784976
2024 12/14 23:35
没有社保
84784976
2024 12/14 23:36
5000的话申报几个月呢
84784976
2024 12/14 23:39
能不能一次性申报一年6万呢
apple老师
2024 12/14 23:45
你如果在填写员工信息时。填写了一次性扣除 6 万
那么，就可以这么申报
84784976
2024 12/14 23:47
在自然人扣缴端怎么操作呢有流程嘛
apple老师
2024 12/15 08:12
同学你好，
第一步 下载自然人申报系统
第二步 个人信息采集
姓名
手机号码
身份证
进行身份验证。
验证通过后
第三步 填写收入
第四步 申报
84784976
2024 12/15 08:58
老师是这样的我家24年1-9是定额征收、10改成查账征收了。1-9月之前开的发票到现有还有钱没收回来、那我之前定额征收做账还是不做账呢？不做的话跟后面查账征收的账不联惯了。
84784976
2024 12/15 09:01
我家是个体户呢1-9之前开的发票都是专票的、我账上其他应收款过大收不回来了。这个还是说找工人补申报冲其他应收款老师
apple老师
2024 12/15 09:08
同学你好。
财务帐一定要做的。
正确的做法 就是从开业到现在。都要做账。
最多是，某些税可能免了。那么。免的税 可以不做账。或者 做营业外收入，
至于税局说 前面不做账，是税局人员不太懂会计法的规定。只是认为不交税就不做账，
所以。你把前面的账补起来。
如果没有办法 每月每月做账。至少全补到 10 月，
apple老师
2024 12/15 09:13
其他应收款的部分。
如果 确实是给员工发工资的，
或者 实实在在是有发生的
那么。账务处理上，
工资的部分
计提工资，
冲其他应收款
其他的属于费用的部分
计入费用
冲 其他应收款
还有 一部分钱 确实收不回来了，先挂着
慢慢有发票来抵，或者超过 3 年后。转入 营业外支出
税务申报上，
apple老师
2024 12/15 09:16
在税务申报上，
工资的部分，如果原来没做过申报，就补申报
不交个税的话 就不会涉及滞纳金
问一下税局，是否可以一次性补 9 个月的，
如果不行，从 1 月补到 9 月。或者补到 11 月。现在是 11 月所属期。操作不复杂。很快的
apple老师
2024 12/15 09:17
在税务申报上
那部分没发票的费用，
最多明年清算的时候。不允许抵扣 所得税
你清算时 适当调整一部分费用就行
84784976
2024 12/15 11:09
好的老师谢谢您我全明白了
apple老师
2024 12/15 11:19
太好了。不客气。同学，
工作辛苦了
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