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问题已解决
23年账上做了收入，但是没有给购买方开发票。24年底开票，要怎么处理
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同学，你好
24年，先把无票收入红冲，再根据开具的发票重新做分录
2024 12/16 15:17
84785025 
2024 12/16 16:13
但是这个收入是属于23年度的收入 有影响吗，
小菲老师 
2024 12/16 16:15
同学，你好
没有影响，对你24年没有影响
84785025
2024 12/16 17:19
需要对之前23年的企业所得汇算清缴做调整吗？ 还有就是比如23年100万 按3%税率做的账，24年只开了25万，1%的 这种怎么处理
小菲老师
2024 12/16 17:26
同学，你好
不需要对23年做调整
你24年开具的红字发票和蓝字发票金额不一致，那对24 年有影响的
84785025
2024 12/16 17:30
23年没开票，不涉及到红字发票
小菲老师
2024 12/16 17:33
同学，你好
我的说法不准确，重新说一下
24年要做红字分录，冲销23年的无票收入。然后再根据开具的蓝字发票重新做分录
借：应收账款 -100
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销
借：应收账款 25
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销
影响的是24年的利润
84785025
2024 12/16 17:38
23年的不调账可以吗？必须要冲吗？是因为开发票就得做收入吗？
小菲老师
2024 12/16 17:54
同学，你好
不冲，你收入不是多做了吗？
84785025
2024 12/17 00:03
当时以结算单入账做的无票收入，因为是23年发票的事情。现在开票就是需要冲红重新做账是吧
小菲老师
2024 12/17 07:21
同学你好
嗯嗯，是的
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