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问题已解决
上个月专票没认证，记入到待认证进项税额里面了，现在这个认证了，我是借：应交税费-应交增值税进项税 贷：待认证 后面附上发票确认汇总表，还是说 先 借：待抵扣 贷：待认证 然后 借：应交税费-应交增值税 贷：待抵扣呢 这后面附什么原始凭证呢 怎么处理比较好呢
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你好，这个月认证了就 借：应交税费-应交增值税进项税 贷：待认证
这个凭证后面可以没有附件的
2018 05/31 13:34
84784950 
2018 05/31 13:38
老师 不用 再用那个 待抵扣科目过du一下了吧
邹老师 
2018 05/31 13:41
你好，通过待认证核算
取得发票 没有认证入账 借；原材料等科目 应交税费（待认证进项税额） 贷；银行存款等科目
次月认证抵扣借；应交税费（进项税额） 贷；应交税费（待认证进项税额）
84784950
2018 05/31 13:43
好的 老师 那什么用 待抵扣科目呢？
邹老师
2018 05/31 13:44
你好，辅导期一般纳税人认证发票次月抵扣的情况下
84784950
2018 05/31 13:53
好的 老师 那如果次月抵扣 借：应交税费 进项税 贷 待抵扣 这后面附件附什么呢
邹老师
2018 05/31 13:57
你好，这个分录后面可以没有附件的
84784950
2018 05/31 13:59
我在 待认证结转应交增值税进项税额的时候 后面附上发票确认汇总表 yuan实凭证可以吗 也可以不附
邹老师
2018 05/31 14:05
你好，可以附上认证结果通知单
84784950
2018 05/31 14:28
老师 你好^_^
借：工程施工
应交税费-应交增值税（进项）
贷：应付
我能不能让这个税金抵扣了 ，这个工程施工我先不结转成本的 因为我想交一点企业所得税 能到后期我想结转了 再把这个工程施工
邹老师
2018 05/31 14:29
你好，工程施工是否需要结转成本是根据你是否确认收入决定的
84784950
2018 05/31 16:24
好的 老师
邹老师
2018 05/31 16:26
祝你学习愉快，工作顺利！
84784950
2018 05/31 16:30
老师 咱们这个可以一直提问吗
邹老师
2018 05/31 16:30
你好，会有提问次数限制的，而不是无限制的
84784950
2018 05/31 16:33
怎么才能不限次数呢
邹老师
2018 05/31 16:35
你好，你现在这种追问就可以使得没有次数限制，直至达到提问上限
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