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问题已解决
我们是建筑劳务公司 ，有一个工人被派到别人那里干活了，但是干活的工资是我们公司公账银行发的，后面那个人把工人的工资转给我们老板微信了，这应该怎么做账啊
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发工资时：
借：其他应收款 - [对方公司名称]（工资总额）
贷：银行存款
收到**转账并存入银行时：
借：银行存款
贷：其他应收款 - [对方公司名称]
如果先收**款暂未存银行：
借：其他货币资金 - **钱包
贷：其他应收款 - [对方公司名称]
存银行时：
借：银行存款
贷：其他货币资金 - **钱包
2024 12/26 09:16
84785041 
2024 12/26 09:33
我们发的工资，后来那边的人微信转给我们老板了，昨天老板把那个钱还回公司账户了，您说的我没看明白，我觉得不对
朴老师 
2024 12/26 09:35
你们给这个人报工资个税了吗
84785041
2024 12/26 09:36
没有报，我们都没给工人报个税
朴老师
2024 12/26 09:42
那你收到这个钱就直接冲减发放计提的工资
84785041
2024 12/26 09:43
那这个分录从付出去到收回来的分录都应该怎么做
朴老师
2024 12/26 09:44
借费用科目
贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬
贷银行存款
借银行
贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬
贷费用科目
这样冲
84785041
2024 12/26 10:00
这是先计提到费用科目然后付款，后面再把这两笔分录冲掉？但是有个老师说这个帮工收回来的钱算是我们的收入哎
朴老师
2024 12/26 10:02
你们给人家开发票吗？
84785041
2024 12/26 10:05
没有开啊，是先计提借管理费贷应付职工薪酬再付款借应付职工薪酬贷银行存款，收到钱做借银行存款贷应付职工薪酬，最后一笔冲费用的借应付职工贷管理费这个分录摘要怎么写啊
朴老师
2024 12/26 10:13
冲减某某工资
这样写就可以了
84785041
2024 12/26 10:29
没开发票就不是收入吗，有个老师说是收入，
朴老师
2024 12/26 10:30
你可以做收入
也可以不做收入
两个办法都是可以的
84785041
2024 12/26 10:31
那个老师说是无票收入，做借应收账款贷主营收 应交税费
朴老师
2024 12/26 10:34
可以的
然后工资计提的时候
借主营业务成本
贷应付职工薪酬
收到钱的时候
借银行
贷应收账款
84785041
2024 12/26 10:53
入收入完整的分录是这样的吗
84785041
2024 12/26 10:54
我这样做的话借方还有个主营业务成本，贷方有个主营业务收入 应交税费，其他的科目都冲掉了，这几个留下的怎么办
朴老师
2024 12/26 10:55
你得先确认收入再做计提工资的计入成本
收入和成本是对应的
84785041
2024 12/26 10:57
但是我们是先支出去的钱啊，后面才收回钱，老师您按顺序给我梳理一下分录好吗，我现在还是懵的，我还是没有懂，
朴老师
2024 12/26 11:00
借应收账款
贷主营业务收入
贷销项
这个要先挂应收账款的
不然没法先计入主营业务成本
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