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老师，单位员工餐费和住养老年人的餐费收到发票怎么做账
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您好，单位员工餐费：管理费用-福利费
住养老年人的餐费 主营业务成本-餐费
2024 12/26 22:44
84785046 
2024 12/26 22:48
无发票的时候我每个月都做了计提，借主营业务成本，贷：应付账款，付款的时候：借：应付账款，贷：银行存款，收到发票会计分录怎么做呢
廖君老师 
2024 12/26 22:49
您好，收到发票冲回第一个分录，再按发票做分录
84785046
2024 12/26 22:52
就是先冲减：借：应付账款，贷：主营业务成本，然后再借：管理费用 （发票金额 ）主营业务成本-餐费 （发票金额） 贷：应付账款（发票金额） ，是这样写会计分录对么
廖君老师
2024 12/26 23:01
您好，第一个分录不对，主营业务成本是损益科目，不能写贷方
借主营业务成本（负），贷：应付账款 （负）
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