00:10:00
问题已解决
老师好，请问前几个收到的专票被红冲了，进项税额已经抵扣了，我现在只需要做相反的分录就好了吗？红冲的票要打印出来附在相反凭证的后面吗？报税时候需要进项税额转出吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，如果货物或者服务等退回了，需要做负数分录冲回
借：库存商品/费用等 负数
贷：应付账款 负数
应交税费-应交增值税-进项税额转出
申报的时候也要填写转出
红冲的发票一般不打印出来附后面，会附退货单等类似的业务上的证明
2024 12/28 16:24
84784965 
2024 12/28 16:28
老师进项税额也做成负数，是不是报税的时候就不需要进项税额转出去了？
84784965
2024 12/28 16:29
是服务终止了，整张发票红冲，又开了部分的发票过来的
高辉老师 
2024 12/28 16:30
不是做进项税额的负数，应交税费-应交增值税-进项税额转出 是这个科目
因为负数的进项发票是不能勾选的
84784965
2024 12/28 16:33
好的，谢谢老师！再把开过来的发票正常入账就好了是吧
高辉老师
2024 12/28 16:53
是这样的，开过来的发票知道正常入
84784965
2024 12/28 17:03
谢谢老师
高辉老师
2024 12/28 17:13
不客气，祝您工作愉快！
阅读 11
描述你的问题，直接向老师提问
419
意见反馈
