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上月已抵扣未入账这个月怎么做分录怎么调整和这个月进项一致
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1. 补记上月进项：借“成本/费用等相关科目”、“应交税费 - 应交增值税（进项税额）”，贷“应付账款/银行存款等”。
2. 冲销错误或暂估分录（如有）。
3. 正常进行本月末增值税结转。
2024 12/28 19:47
84785020 
2024 12/28 19:49
上月漏记这个进项税额这个补记进项税额这样就不一致了
84785020
2024 12/28 19:50
怎么调整一致
羊小羊老师 
2024 12/28 19:52
上月漏记这个进项税额这个补记进项税额这样就不一致了？不是未入账吗，入账了应该跟电子税务局网站上的数据一致吧！
羊小羊老师
2024 12/28 19:54
您是借方未拆开做进项税额吗？借：-成本费用 贷：应交税费
羊小羊老师
2024 12/28 19:55
这样的，借：-成本费用 借：应交税
羊小羊老师
2024 12/28 19:56
从成本费用里调出对应金额的税即可
84785020
2024 12/28 19:57
借管理费用借进项，借管理费用贷进项这样可以吗？
羊小羊老师
2024 12/28 19:59
建议都到放借方科目
84785020
2024 12/28 20:00
具体分录怎么写？详细说一下
羊小羊老师
2024 12/28 20:03
借：管理费用-200 借：应交税费-应交增值税（进项税额）200
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