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2024年12月预收2025年1月的收入，，增值税，企业所得税要交了吗？
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您好，如果12月确认了收入，这些税都要交的
2024 12/30 22:12
84784951 
2024 12/30 22:43
预收一月的，不确认收入不交增值税可以吗
刘艳红老师 
2024 12/30 22:44
可以的，1月开了票再确认收入
84784951
2024 12/30 22:52
不是收到钱就要确认增值税了吗
刘艳红老师
2024 12/30 22:53
因为你是1月的业务，可以等1月开了票再确认
刘艳红老师
2024 12/30 22:53
如果你当月收到确认收入，下月开发票，也可以冲掉，这个不影响的
刘艳红老师
2024 12/30 22:54
这种有合同按合同，没有合同按货物发出确认收入
刘艳红老师
2024 12/30 22:54
你这个只是先收到钱，并没有发生实际的业务
刘艳红老师
2024 12/30 22:55
根据增值税的相关规定，增值税的纳税义务发生时间通常与货物或服务的交付时间相关。如果企业在2024年12月预收了2025年1月的收入，但并未在当月交付相应的货物或服务，那么这部分收入不应立即计入当期的增值税应税收入
刘艳红老师
2024 12/30 22:56
企业所得税的计算基础是企业的利润，而利润通常是在收入实现并扣除相关成本费用后得出的。如果企业在2024年12月预收了2025年1月的收入，但并未在当月实现（即未交付货物或服务），那么这部分收入不应立即计入当期的企业所得税应税收入
84784951
2024 12/30 22:56
那影响企业所得税吗？
刘艳红老师
2024 12/30 23:27
如果你确认了收入，企业所得税也 要一起确认的
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