免费问答

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：

（1）如果已经进行上年度年的企税汇算清缴，则在当年第一季度所得税季度预缴期可以弥补以前年度亏损，弥补金额依据税局局端系统数据自动取数，不能修改；

（2）如果还未进行上年度汇算清缴，则在当年第一季度所得税预缴期是无法弥补以前年度亏损的，需要待申报完上年汇算清缴后才可以弥补以前年度亏损；也可以先申报企税月季报，待企税汇缴申报完之后，在第二季度预缴时再进行弥补。

您说的应该是还没有汇算清缴，缴纳了所得税，老师认为应该补提

祝您学习愉快！