00:10:00
问题已解决
请根据税法有关规定，判断下列各项业务是否存在问题，如果存在问题则在答题板相应区域选择“是”，然后计算该问题对各税种税额的影响，
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：
建议描述一下具体的业务，单从如上发票和记账凭证看不出来什么问题
祝您学习愉快！
05/07 17:49
漪寒 
05/07 18:03
怎么会没有问题，分录就有问题啊进项税可以抵扣没有抵扣，对企业所得税也有影响
答案是-997.29算不出来这个数
漪寒
05/07 18:59
不会？不是吧
漪寒
05/07 20:22
怎么不理人
郭老师 
05/08 09:09
亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：
分录中银行存款金额4218.58，这个是没有问题的。
车船税600，应该计入到税金及附加科目。
增值税204.83应该计入到应交税费-应交增值税（进项税）中，这里由于增值税还会影响城建税及附加，计算附加税需要结合所在地区判断适用的税率，这里需要再考虑附加税的影响，从而最终计算出来对于企业所得税的影响。由于这里没有给出具体所在地区为市或者还是县区城镇等，无法判断具体的城建税适用的税率。您可以结合这个思路结合企业的实际业务情况进行下分析。
祝您学习愉快！
郭老师
05/08 09:10
亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：
您可以结合楼上的思路来进行下梳理
祝您学习愉快！
郭老师
05/08 09:10
亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：
您可以结合楼上的思路来进行下梳理
祝您学习愉快！
漪寒
05/08 14:33
附加税一起12%，企业所得税25%，增值税13%
郭老师
05/08 15:08
亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：
由于购买保险，产生的是进项，那么应该抵扣而未抵扣的进项204.83所影响的附加税就是204.83*12%=24.58，进而影响企业所得税
这个题目是否还有其他的信息呢，如果有的话，您可以发送一下其他的题目信息内容以及答案，老师结合原题目帮您具体再看下。实在抱歉，根据以上信息，老师确实也没有得出-997.29这个数据，望理解。
祝您学习愉快！
阅读 276
描述你的问题，直接向老师提问
1994
意见反馈
