00:10:00
问题已解决
老师，为什么这道题，（4）20万不允许税前扣除的借款利息要放到表里，但是（7）的罚款不填在105000表里面呀?
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：
1.对于利息支出未取得发票部分，不应该填入第18行“利息支出”，因为利息支出那一行填写的是向非金融企业借款利息支出超标纳税调增部分，未取得发票不得扣除部分应该填入“其他”。第30行“其他”账载金额＝372万元＋20万元＝392（万元）。
2.罚款应在汇算清缴申报时填报至A105000表中第19行，这里没有列示，就不用考虑了。
祝您学习愉快！
08/17 10:38
卫老师 
08/17 10:38
亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：
1.对于利息支出未取得发票部分，不应该填入第18行“利息支出”，因为利息支出那一行填写的是向非金融企业借款利息支出超标纳税调增部分，未取得发票不得扣除部分应该填入“其他”。第30行“其他”账载金额＝372万元＋20万元＝392（万元）。
2.罚款应在汇算清缴申报时填报至A105000表中第19行，这里没有列示，就不用考虑了。
祝您学习愉快！
阅读 215
描述你的问题，直接向老师提问
403
意见反馈
