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问题已解决
老师，您好！银行手续费当月付款时已经做了分录 1、 借：财务费用—手续费 贷：银行存款 次月来了发票， 可以直接先做反冲分录 2、借：银行存款 贷：财务费用—手续费 3、最后按发票金额做 借：财务费用—手续费 贷：银行存款 因为不方便红冲上月的凭证，上月同一张凭证中含了其他的分录 可以按上面流程做吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
不建议按此流程操作，原因是不符合会计准则且影响报表数据准确性。正确处理方法：发票金额与上月入账金额一致，可将发票附上月凭证后；金额不一致，推荐部分红冲上月凭证，特殊情况也可采用差额调整法，但后续有条件时建议红冲规范处理。
01/07 17:22
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