免费问答

成本调整步骤 分析差异原因：首先，需要详细分析调拨单和领料单成本价不一致的具体原因，是核算参数设置错误、数据录入错误还是其他系统问题导致的。这有助于确定调整的方向和金额。 确定调整金额：通过对比正确的成本价和实际核算的成本价，计算出需要调整的金额。例如，某存货领料单成本价为 10 元，正确成本价应为 8 元，已领料 100 件，则需要调减成本 200 元（(10 - 8)×100）。 制作成本调整单： 在金蝶系统中找到成本调整单的录入界面。 选择需要调整成本的存货，输入调整金额（调增或调减）、调整原因等相关信息。 凭证分录做法 调减成本的情况（假设上述例子）： 借：生产成本 / 制造费用等（红字）200 贷：原材料（红字）200 这里将生产成本或制造费用等科目红字冲减，表示减少该存货的成本，同时红字冲减原材料科目，反映存货成本的降低。 调增成本的情况（假设某存货领料单成本价为 6 元，正确成本价应为 8 元，已领料 100 件）： 借：生产成本 / 制造费用等 200 贷：原材料 200 此时正常增加生产成本或制造费用等科目，同时增加原材料科目，体现存货成本的增加。